👉🏻 CDB: Certificado de Depósito Bancário, investimento mais popular de renda fixa, emitido pelos bancos.
⚠️ Atenção! Existem vários tipos de CDBs, e cada um com característica bem particular, que influencia na rentabilidade. Os 3 modelos mais comuns são:
🔸 CDB prefixado: é possível calcular exatamente a remuneração que obterá até o vencimento do papel, pois a taxa de juros é definida e informada no momento da aplicação.
🔸 CDB pós-fixado: tipo mais comum do mercado, o investidor sabe que indicador servirá de referência para a rentabilidade desde o momento da aplicação, mas não é possível ter certeza de qual será o retorno, porque ele seguirá a dinâmica de variações do indicador, o mais comum é a taxa do CDI. (+ indicado para a Reserva de Segurança) 👈🏻
🔸 CDB atrelado à inflação: a remuneração destes papéis mescla as 2 estruturas. Ou seja, eles oferecerem como retorno uma parcela prefixada e outra pós fixada (variação da inflação, medida pelo IPCA ou pelo IGP-M).
▪️Como funciona? quem compra CDBs empresta seu dinheiro para os bancos financiarem suas atividades de crédito.
Os bancos captam dinheiro oferecendo em troca uma remuneração – os juros. Os recursos são usados por essas instituições para conceder empréstimos a outras pessoas.
▪️Rentabilidade: diária, os CDBs emitidos por instituições bancárias de menor porte, geralmente, tendem a oferecer taxas de rendimento maiores.
👍🏻 Sugiro bancos de cooperativa e bancos digitais, e sempre cotar em pelo menos 3, pois costuma ter diferença. Não aceitar menos que 100% do CDI.
Ah e quanto maior o volume a ser aplicado, melhor a taxa!
▪️ Valor mínimo: depende de cada instituição financeira. O banco digital @sofisa é o mais acessível, a partir de R$ 1,00.
▪️ Liquidez: Os CDBs são papéis com vencimento.
A maioria é de liquidez diária, é possível resgatar a qualquer momento, mesmo antes do prazo final.
Mas existem também CDBs que preveem liquidez depois de um determinado período ou apenas no vencimento. Em troca disso, oferecem uma remuneração melhor do que a dos CDBs com liquidez diária.
▪️ Prazo: Os CDBs costumam ser emitidos para períodos entre 30 dias e 1826 dias (5 anos).
▪️Custos: não possui a cobrança de taxa de administração.
▪️Imposto de Renda: A tributação dos CDBs segue o padrão dos investimentos de renda fixa, baseado na tabela regressiva, em que as alíquotas diminuem conforme o tempo que a aplicação é mantida.
▪️IOF (Imposto sobre Operações Financeiras), mas ele só incide sobre as aplicações resgatadas em menos de 30 dias. Tb tabela regressiva.
▪️Benefícios:
🔹 Por ser investimento conservador é uma boa alternativa para constituir a Reserva de Segurança.
🔹 CDB conta com a proteção do Fundo Garantidor de Créditos (FGC) até o limite de R$ 250 mil por CPF ou CNPJ, em cada instituição financeira, limitado a R$ 1 milhão.
P.s.: cito ainda que o CDB é a “nova poupança” no sentido de ser aplicação mais popular, conservadora, de liquidez.