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Atenção investidores em Fundos, dia 31 de maio terá o “come cotas” = antecipação de Imposto de Renda!

Finanças Investimento

🗣 Atenção investidor!

Amanhã, segunda-feira (31), não estranhe o “saldo do seu fundo de investimento”, pois ocorrerá o come-cotas, que tb se repete em novembro.

🗓 Uma vez por semestre (ou no resgate, caso seja realizado em data anterior), há a incidência do come-cotas, que corresponde a uma antecipação obrigatória do Imposto de Renda sobre o lucro da aplicação.

💸 Como o próprio nome diz, o sistema toma uma parte das cotas que representam a rentabilidade do fundo no semestre, reduzindo, portanto, o número total de cotas detidas pelo investidor.

👉🏻 A cobrança é automática e é feita sempre nos últimos dias úteis de maio e novembro.

💲O come-cotas incide sobre fundos de renda fixa (como os do tipo DI), multimercados, crédito privado, cambiais e ouro.

➡️ Nesta segunda, esses fundos serão taxados com a menor alíquota da tabela regressiva de IR à qual estão expostos, dependendo da sua classificação, curto ou longo prazo:

▪️fundos de curto prazo, cuja carteira de títulos tem prazo médio igual ou inferior a 365 dias, corresponde a 20%.

▪️fundos de longo prazo (maioria do mercado), em que o prazo médio da carteira é igual ou superior a 365 dias, a tributação antecipada é de 15% sobre os lucros.

⚠️ Importante! O débito do come-cotas não ocorre nos casos:
▪️Fundos de Ações ou com tributação de renda variável (tributação é fixa em 15% sobre os rendimentos no resgate);
▪️Fundos de Debêntures Incentivadas (isento apenas para pessoa física);
▪️FII – Fundo de Investimento Imobiliário;

▪️Fundos de Previdência;

▪️Aplicações que não tiveram performance, retorno positivo, no período.

❓Como é feita a cobrança?

O come-cotas é uma antecipação do imposto a ser pago pelo investidor de fundos. Se houver saque antes do prazo mínimo para a cobrança, o cotista terá que pagar a diferença de imposto (dos 15% ou 20%) em relação ao total devido.

Os fundos de curto prazo, resgates feitos em até 180 dias estão sujeitos a um imposto de 22,5%. A partir de então, a tributação passa a ser sempre de 20% sobre os rendimentos.

Já os fundos de longo prazo têm incidência de Imposto de Renda de 22,5% para resgates feitos em até 180 dias; de 20%, para 181 a 360 dias; 17,5%, no período de 361 a 720 dias; e 15% a partir de 720 dias.

Portanto, se uma pessoa investiu em um fundo de longo prazo e resgatou a aplicação 10 meses depois, deveria ter sido tributada a uma alíquota de 20%. Como o recolhimento semestral (come-cotas) foi feito com base na alíquota mínima, de 15%, no resgate, será cobrada a diferença.

💰Dica: fundos de investimentos tb possuem taxa de administração, portanto atenção ao contrata-lo, pois esta taxa influencia em sua rentabilidade!

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Dicas importantes dos Benefícios da Previdência Privada – respalde seu futuro!

Investimento Previdência Privada

Os planos de previdência são os que contam com o maior número de benefícios tributários, por ser um produto financeiro voltado para objetivos de “longo prazo”, como a aposentadoria.

Confira!

▪️não sofre incidência do “come-cotas” como nos fundos de renda fixa que é a antecipação de IR, recolhido no último dia útil dos meses de maio e novembro, utilizando-se a menor alíquota em vigor.
Dessa forma, a rentabilidade final é maior, já que o dinheiro que seria recolhido continua rendendo por muitos anos. O IR só é pago na hora de resgatar ou receber o benefício em forma de renda.

▪️Outro ponto positivo é que o investidor pode decidir entre duas tabelas de tributação:
👉🏻 Tabela Progressiva – quanto maior o valor recebido, maior será a alíquota de IR, que começa em zero e chega a 27,5%.
👉🏻 Tabela Regressiva – conta com alíquotas decrescentes de acordo com o tempo de investimento, chegando a menor alíquota de IR do mercado quando permanece por mais de 10 anos = 10%.

▪️ Opção de escolha:
👉🏻 VGBL – normalmente recomendado para quem faz a declaração simplificada do Imposto de Renda
👉🏻 PGBL – permite abatimento em até 12% da renda bruta para quem faz declaração de IR completa

▪️Portabilidade: ponto relevante, é a possibilidade de trocar de fundo sem resgatar o valor para investir em outro plano, podendo adequar ao melhor tipo quanto ao cenário econômico. Desta forma o investidor não precisa pagar taxas ou Imposto de Renda.
👉🏻 Portabilidade interna = migra para outro plano dentro na mesma instituição financeira
👉🏻 Portabilidade externa = migra para outro banco e seguradora

▪️Sucessão patrimonial = em caso de morte o recurso captado não entra em inventário que é tão caro e moroso no Brasil, disponibilizando o valor em curto prazo para beneficiários escolhidos pelo investidor.
👉🏻 não há incidência do Imposto de Transmissão Causa Mortis e Doação (ITCMD). A escolha e o percentual para cada beneficiário são livres, desde que respeitada a herança legítima.

▪️Investimento para a aposentadoria: a previdência complementar tem uma função importante ao servir como uma renda adicional à previdência social, em meio às incertezas políticas e econômicas de um país emergente como o Brasil.

▪️Futuro financeiro dos filhos: previdência privada infantil, alternativa vantajosa para bancar os custos dos estudos dos filhos na faculdade, compra de um carro ou até para servir de fundo de reserva o futuro.

👉🏻 A Previdência Privada é interessante para a carteira de investimentos de longo prazo (aposentadoria), mas não significa fazer o plano e “abandonar”… procurar revisar sempre, pelo menos uma vez a cada 6 meses e adequar ao melhor plano diante seu perfil de investidor, cenário econômico e volume acumulado.

⚠️ Na contratação atentar-se quanto a taxa de administração (verificar a menor), se possui taxa de carregamento, taxa de performance, de saída… entre outras.
Analisar rentabilidade acumulada, é sugerido para qual tipo de perfil de investidor (conservador, moderado ou arrojado), também verificar alguns aspectos operacionais como por exemplo PL = Patrimônio Líquido (valor acumulado no fundo R$), quando foi constituído…

P.s.: entre todos estes benefícios, ainda cito que Previdência Privada é muito acessível para começar e até mesmo para administrar, existem planos com contribuição mensal de apenas R$ 100,00, podendo aumentar a qualquer momento, também fazer aporte extraordinário (depósitos extras), assim como paralisar por um tempo, o produto é bem flexível.
Portanto ter um plano é questão de prioridade!

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